Page 393 - Chủ động thích ứng - Tập đoàn Bảo Việt - Báo cáo tích hợp 2021

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) tại ngày 31 tháng 12 năm 2021 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày B09-DN/HN 41. QUẢN LÝ RỦI RO BẢO HIỂM VÀ RỦI RO TÀI CHÍNH (tiếp theo) 41.2 Quản lý rủi ro tài chính (tiếp theo) 41.2.3 Rủi ro thị trường (tiếp theo) Rủi ro giá cổ phiếu (tiếp theo) Giá trị sổ sách Giá trị thị trường VaR (95%, 1 ngày) Mức độ đa dạng hóa VaR (95%) VaR (95%, 1 tuần) VaR (95%, 1 tháng) VaR (95%, 1 năm) Giá trị sổ sách Giá trị thị trường VaR (95%, 1 ngày) Mức độ đa dạng hóa VaR (95%) VaR (95%, 1 tuần) VaR (95%, 1 tháng) VaR (95%, 1 năm) Đơn vị: triệu VND Tổng 2.159.997 4.100.934 (119.879) 38.111 (268.058) (562.283) (1.903.024) Tổng 1.987.858 2.821.146 (71.751) 55.820 (160.441) (336.545) (1.139.021) Giá trị rủi ro của danh mục cổ phiếu niêm yết tại ngày 31/12/2021 HOSE 1.790.147 3.222.352 (81.600) 35.810 (182.464) (382.739) (1.295.365) HOSE 1.511.560 2.255.994 (52.015) 51.162 (116.310) (243.974) (825.717) HNX 369.850 878.582 (38.279) 2.301 (85.594) (179.544) (607.659) HNX 476.298 565.152 (19.736) 4.658 (44.131) (92.571) (313.304) Giá trị rủi ro của danh mục cổ phiếu niêm yết tại ngày 31/12/2020 Giá trị rủi ro VaR (95%, 1 ngày) của danh mục cổ phiếu niêm yết tại ngày 31 tháng 12 năm 2021 là 119,879 tỷ đồng, nghĩa là với xác suất 95%, mức tổn thất tối đa của danh mục cổ phiếu niêm yết trong một ngày là 119,879 tỷ đồng. VaR (95%, 1 ngày) của danh mục cổ phiếu niêm yết tại ngày 31 tháng 12 năm 2021 cao hơn VaR (95%, 1 ngày) của danh mục cổ phiếu niêm yết tại ngày 31 tháng 12 năm 2020. Tỷ lệ phần trăm của VaR (95%, 1 ngày) so với giá thị trường của danh mục cổ phiếu niêm yết tại ngày 31 tháng 12 năm 2021 (2,92%) thấp hơn tỷ lệ này tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 (3,45%). Tập đoàn còn sử dụng phương pháp phân tích kịch bản “stress testing” để đánh giá những ảnh hưởng tiềm ẩn đối với danh mục đầu tư trong các điều kiện thị trường khác nhau. Phân tích dưới đây cho thấy, khi có sự biến động của chỉ số thị trường (chỉ số VN-Index hoặc HNX Index), các yếu tố còn lại không đổi, lợi nhuận trước thuế sẽ bị ảnh hưởng. Mối tương quan của các biến số cũng tác động đáng kể trong việc giảm thiểu rủi ro về giá: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG BÁO CÁO TÀI CHÍNH 393