Chủ động thích ứng - Tập đoàn Bảo Việt

Page 254 - Chủ động thích ứng - Tập đoàn Bảo Việt - Báo cáo tích hợp 2021

P. 254

HOẠT ĐỘNG KIỂM TRA KIỂM TOÁN NỘI BỘ QUY TRÌNH ĐẢM BẢO CÓ GIỚI HẠN BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG LẬP KẾ HOẠCH Họp khai mạc với các bên liên quan; Xác nhận phạm vi đảm bảo có giới hạn và thời gian triển khai; Thu thập và nghiên cứu tài liệu; Thực hiện đánh giá rủi ro, xây dựng chương trình đảm bảo, kế hoạch triển khai chi tiết. 1234 Mô tả rủi ro Mô tả biện pháp kiểm soát THỰC HIỆN Đánh giá tính đầy đủ và hiệu lực của các kiểm soát thiết lập đối với việc: • Lập Báo cáo PTBV • Cập nhật nội dung dự thảo Báo cáo PTBV PHÁT HÀNH BÁO CÁO VÀ THƯ ĐẢM BẢO Lập dự thảo Báo cáo PTBV và thư đảm bảo; Trao đổi với các bên liên quan; Phát hành báo cáo và thư đảm bảo. THEO DÕI THỰC HIỆN KHUYẾN NGHỊ Đánh giá việc thực hiện các khuyến nghị của KTKTNB trong kỳ trước. Minh họa một số rủi ro có thể xảy ra trong quá trình lập Báo cáo Phát triển bền vững và một số biện pháp kiểm soát rủi ro trọng yếu: Thành lập Nhóm thực hiện báo cáo PTBV bao gồm đầy đủ các bộ phận, cá nhân liên quan của Công ty Mẹ và các đơn vị thành viên, trong đó có Nhóm thành viên chủ chốt chịu trách nhiệm điều phối toàn bộ quá trình lập báo cáo. THU THẬP THÔNG TIN, SỐ LIỆU KIỂM SOÁT, TỔNG HỢP THÔNG TIN, SỐ LIỆU LẬP VÀ TRÌNH BÀY BÁO CÁO BÁO CÁO TÍCH HỢP BVH 2021 CHỦ ĐỘNG THÍCH ỨNG Thông tin, số liệu của các chỉ số PTBV không được thu thập đầy đủ, kịp thời Thông tin, số liệu cung cấp không được rà soát để đảm bảo tính chính xác và thống nhất trước khi trình bày báo cáo Thông tin, số liệu được trình bày trên báo cáo PTBV không đầy đủ, không chính xác, không thống nhất, không rõ ràng Nhóm thành viên chủ chốt rà soát thông tin, số liệu thu thập được về tính đầy đủ, tính chính xác cơ học (cộng ngang, cộng dọc, tỷ lệ %), tính so sánh (so sánh số liệu năm hiện tại với năm liền trước để xác định biến động lớn hoặc bất thường), tính thống nhất (với thông tin, số liệu đã được báo cáo ra bên ngoài). 1. Nhómthànhviênchủchốtthựchiệnnghiêncứu,banhànhvà tổ chức hướng dẫn các thành viên cách thức trình bày báo cáo đối với từng nội dung thông tin, từng chỉ số. 2. Nhómthànhviênchủchốtthựchiệnràsoáttoànbộnộidung trình bày trên báo cáo để đảm bảo tính đầy đủ, chính xác, thống nhất, rõ ràng của các thông tin, số liệu trên báo cáo. 254

252 253 254 255 256