DHG Pharma GR2022

Page 37 - DHG Pharma GR2022

P. 37

TÌNH HÌNH DÒNG TIỀN
1,000 800 600
400 200 0 -200 -400 -600 -800
2020
CFO CFI CFF
2021
Lưu chuyển tiền thuần
2022
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ
Dòng tiền thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh tại thời điểm cuối năm tăng mạnh trở lại so với cùng kỳ, từ 453,4 tỷ đồng lên 901,3 tỷ đồng. Do nhu cầu dự trữ nguyên vật liệu hàng hóa nên hàng tồn kho tại thời điểm cuối năm 2021 ở mức rất cao. Sang năm 2022, nhu cầu dự trữ vẫn còn tiếp diễn nhưng bớt căng thẳng hơn so với thời kỳ đại dịch nên dòng tiền cho hàng tồn kho giảm từ 246,3 tỷ đồng xuống còn 177,9 tỷ đồng. Một số khoản phải trả cho người bán chưa đến hạn thanh toán là nguyên nhân chính làm cho các khoản phải trả tăng lên. Lợi nhuận trước thuế đạt mức cao cùng với các khoản phải trả tăng, hàng tồn kho
được dự trữ ở mức hợp lý góp phần duy trì mức vốn lưu động tối ưu cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Bên cạnh đó, khoản mục chi mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác tăng thâm hụt lên 234 tỷ đồng làm cho dòng tiền từ hoạt động đầu tư tăng thâm hụt lên 353,7 tỷ đồng. Đối với hoạt động tài chính, cổ tức chi trả giảm còn 457,6 tỷ đồng nhưng DHG Pharma đã tăng dòng tiền trả nợ gốc nên dòng tiền thuần từ hoạt động tài chính tăng thâm hụt từ 527,9 tỷ đồng lên 550,3 tỷ đồng. Số dư tiền mặt gần như không đổi so với cùng kỳ khi lưu chuyển tiền thuần trong kỳ giữa ba hoạt động gần bằng 0.
ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG CỦA CHÊNH LỆCH TỶ GIÁ VÀ LÃI VAY
160
140
120
100
80
60
40
20
0
134
120
Lỗ chênh lệch tỷ giá
Nguồn: BCTC đã kiểm toán và tính toán của DHG Pharma
Hơn 80% giá trị nguyên vật liệu mua vào trong kỳ được thực hiện bằng hình thức nhập khẩu, thanh toán bằng ngoại tệ. Do đó, Công ty chịu ảnh hưởng một phần từ tác động của chênh lệch tỷ giá và Công ty luôn chủ động có các công cụ phòng vệ rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất thông qua các hợp đồng mua/bán/giao ngay hay hợp đồng ngoại hối kỳ hạn,...
Nguồn: BCTC đã kiểm toán và tính toán của DHG Pharma
Chú thích: CFO: Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh; CFF: Dòng tiền từ hoạt động tài chính; CFI: Dòng tiền từ hoạt động đầu tư
14
114
12
58 94
2020 2021
13 17 13
2022
Lãi tiền gửi Chi phí lãi vay Lãi chênh lệch tỷ giá
Nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty chủ yếu là vốn chủ sở hữu, với tỷ lệ trên 80%. Hơn thế nữa, tổng giá trị tiền gửi tính đến 31/12/2022 là 2.355 tỷ đồng. Thu nhập từ tiền gửi ngân hàng (lãi tiền gửi – chi phí lãi vay) năm 2022 đạt 108 tỷ đồng, tăng 5,4% so với năm 2021 do lãi suất tăng. Khoản thu nhập này cũng chiếm 10% trong tổng lợi nhuận trước thuế của Công ty.
BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG NĂM 2022
BÁO CÁO QUẢN TRỊ CÔNG TY 36 37

35 36 37 38 39